欢迎来到投融界[登录][免费注册]
  • 手机投融界

    扫描我,立刻打开触屏站
    手机触屏站:m.trjcn.com

首页 > 投融学院 > 投融百科 > 资金计划 > 如何编制资金计划?

如何编制资金计划?收藏

  编制资金计划是一个系统的工作,需要各个单位共同参与

  1、计划财务部事先拟定一份资金计划表报董事会。

  2、董事会审核后制定统一资金计划。

  资金计划的内容

  1、资金收入

  (1)销售收入:公司销售部门依据各种销售条件及收款期限,编 列可收(兑)现计划数。

  (2)其他收入:凡无法直接归属上项收入都属于其他收入,包括 租赁收入、 营业外收入等。 其计划数额在十万元以上者, 均应加说明。

  2、资金支出 

  (1)资本支出 (a)、 房屋建筑物:工程部依据在建工程进度,预计所需支付资金编列 资金支付计划。 (b)、 设施设备:物资管理部依据采购计划和进度,预计支付资金编列 支付计划。 (c)、 土地:计划财务部依据购地支付计划编列资金开支计划。

  (2)偿还借款支出 资金部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以 及新的融资的计划,预计归还的本金和利息编列支付计划。

  (3)材料支出 公司物资管理部按照生产计划编制外购商品的资金使用计划。 

  (4)薪资支出 公司人力资源部依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生 数等资料,斟酌预计编列支付计划。(5)税款支出 公司财务部依据销售计划,参照以往年度、月份税款支出占销售 额的比例预计所需支付资金编列支付计划。

  3、期间费用:

  (1)销售费用:公司销售部门依据销售、营业计划,参照以往年 度、月份销售费用占销售额、营业额的比例推算编列。

  (2)管理费用:物资管理部和综合行政部参照以往实际数及管理 工作计划编列。

  (3)财务费用:计划财务部依据资金融资情况核算利息支付编列。

  4、其他支出:: 凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出” ,其计划数额在十万 元以上者,均应加以说明。

  5、银行借款及其它 计划财务部根据整个公司的收支计划、资本结构,合理计划安排 融资包括短期借款、长期借款等,以保证公司经营所需资金。

我来评论
发布评论
读者评论
今日已有137人投递融资需求

融资金额

输入手机号码

立即申请

扫一扫,加关注
×