客服热线:  400-858-9000
  • 手机投融界

    扫描我,立刻打开触屏站
    手机触屏站:m.trjcn.com

首页 > 投融学院 > 投融百科 > 资金管理制度

资金办理制度定义

资金办理制度是针对企业筹集资金和利用资金而计划的一系列办理制度的统称。由于企业财务办理的东西便是资金,因此,资金办理制度是企业内部财务制度的核心内容部门,其目的是在包管资金宁静完备的环境下,既能餍足企业生产策划进程中对资金的需求,又要尽大概提高资金的转化率,大大提高资金的利用效率。

资金办理的组成

一、筹资办理制度

企业筹资是指企业根据生产策划、对外投资以及调解资金布局等活动对资金的必要,议决肯定的渠道,采取肯定的要领,获取所需资金的一种举动。企业的筹资活动,定时间区分,有创建时的初始筹资和策划时期的筹资;按筹资的性质区分,有职权筹资和债权筹资。不论什么时间,筹集什么性质的资金,由于筹资有差别的渠道、差别的要领可供选择,筹资的成本、筹资危害又各不雷同,因此,为包管筹资活动的有效、合理举行,企业应创建有关制度。

(一)筹资筹划制度筹资筹划是在对企业短期和长期所需资金举行预测的根本上,分析谋略差异筹资要领的筹资成本、筹资危害,选择得当自已的筹资要领,并确定在什么时间,用什么要领,筹集多少数量的资金。筹资筹划的方式可以使企业用尽大概低的价格,取得所需资金,并能有效警备危害。一项完备的筹资筹划应包罗:1.企业资金需求量的预测;2.筹资要领的选择及筹资数量摆设;3.筹资步调及时间摆设;4.筹资前后企业资金布局及财务状态的变革;5.筹资对企业将来收益的影响。

(二)筹资

……

资金办理制度的分类

资金办理是一项专业性的办理事情,扳连范畴普遍,综合程度高,它对企业的资金活动及其形成的财务干系举行构造监督和调治,促进企业全面改进生产策划。为确保企业连续、稳固、和谐地生长,资金办理部门必须研究合理的筹资组合和最佳的资本布局,提高资金效益,优化资源配置。构造企业资金合理有效地投放与运用。

为范例资金办理事情,集团企业必须议决创建思量充实、计划合理的内部资金办理制度来保障企业资金办理模式的实施及与之配套的资金办理构造的良好运转,发挥部属单位和财务办理人员的能动性,适时地变化和扩展传统财务职能。资金办理制度的订定应与资金办理构造、办理层级等要素相顺应。

1. 按差异构造模式的分类

从办理构造的角度来看,可以分别为两个方面:财务公司资金办理制度和集团企业资金办理制度。财务公司作为独立策划、自尊盈亏的法人单位,政策订定和业务开辟更多地参考了商业银行的策划办理模式,利用与银行的比力优势在集团范畴内为部属单位提供更具针对性的金融办事。其制度强调策划业务的范畴、业务流程的范例性

……

资金办理制度的区别

集团的资金办理制度是集团资金办理体系的保障,是集团资金办理意志、战略的体现,集团要实行资金统一会合办理,制度必须先行。

集团的资金办理制度与原有的财务办理制度既有讨论又有区别,资金办理制度是财务办理制度的紧张增补和连续,而要建没好资金办理制度起紧张弄明白二者的区别。

1.集团的资金办理制度差异于财务办理中的货币资金办理制度,不是现金的利用范畴划定、一样平常费用报销的划定、现金银行账务核算的划定;

2.集团的资金办理制度基于收付实现制处理惩罚,而集团财务办理一样平常基于权责产生制处理惩罚;

3.集团的资金办理必须完成平衡资金头寸、包管现金流合理通畅运行、落实集团全面预算的要求,以是集团的资金办理制度必须包罗资金出入筹划办理的有关步伐和划定;

4.集团的资金办理必要区分资天性付出和费用性付出、大额付出和小额付出、一样平常运营付出和集团特别划定付出等采取差别的资金利用审批流程,以是集团的资金办理制度必须包罗资金审批的流程和权限划定;

5.集团的资金办理每

……

资金办理制度模板

目的

第一条 为加强对公司体系内资金利用的监督和办理,加速资金周转,提高资金利用率,包管资金宁静,特订定本划定。

办理机构

第二条 资金办理由财务部认真办理,在财务总监向导下,办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调治和资金办理事情。

第三条 结算中间具有办理和办事的双重职能。与部属公司在资金办理事情中是监督与被监督、办理与被办理的干系,在结算业务中是办事与被办事的客户干系。

存款办理

第四条 公司内各二级公司除在相近银行保留一个存款户,办理小额零星结算外,必须在财务部开设存款账户,办理种种结算业务,在财务部的结算量和旬末、月末余额的比例不得低于80%,10万元以上的大额款项付出必须在财务部办理。特别环境需专题报告,经答应后,方可保留其他银行结算业务。

借款和包管业务办理

第五条 借款和包管限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务方式资金筹划,报财务部,财务部根据公司的年度任务、策划生长筹划、资金源头

……
我来评论
发布评论
读者评论
成功案例更多
商业计划书更多
热门投资人更多
最新资金投资更多
目录
今日已有0人投递融资需求

融资金额

输入手机号码

立即申请

扫一扫,加关注
×